隰县人民政府

关于2020年财政决算和2021年上半年财政预算执行情况的报告

——2021年8月24日在隰县第十七届人民代表大会

常务委员会第三次会议上

隰县财政局局长   宋元元

主任、副主任、各位委员：

受县人民政府委托，我向县人大常委会作《关于2020年财政决算和2021年上半年财政预算执行情况的报告》，请予审议。

一、2020年度财政决算情况

（一）一般公共预算收入完成情况

一年来，为确保全县财政收入预期目标顺利实现，我们不断强化领导，明确责任，硬化措施，及时分析税源，针对性地查缺补漏，组织财政收入入库；坚持抓大不放小、大小税并重、主体税零星税并重、征管与稽查并重，做到了应收尽收。截止12月31日，全县公共财政预算收入完成10141万元，占预期目标10042万元的100.98%，同比增长6.02%，增收576万元；上划中央收入完成7625万元，同比增加10.17%，增收704万元；上划省级收入完成2085万元，同比增长3.99%，增收80万元；上划市级收入完成1054万元，同比增长9.45%，增收91万元。

1、税收收入完成情况：税收收入完成5278万元，同比减收101万元，降低1.88%，其中：增值税完成2913万元，同比增收639万元，增长28.10%；企业所得税完成801万元，同比减收162万元，降低16.82%；个人所得税完成52万元，同比减收15万元，降低22.39%；资源税完成63万元，同比减收47万元，降低42.73%；城市维护建设税完成417万元，同比减收27万元，降低6.08%；房产税完成210万元，同比增收7万元，增长3.45%；印花税完成339万元，同比减收466万元，降低57.89%，城镇土地使用税完成49万元，同比减收17万元，降低25.76%；土地增值税完成168万元，同比增收2万元，增长1.20%；车船税完成87万元，同比减收6万元，降低6.45%；耕地占用税完成5万元，同比减收51万元，降低91.07%；契税完成79万元，同比增收11万元，增长16.18%；烟叶税完成50万元，同比减收10万元，降低16.67%；环境保护税完成4万元，同上年持平；其它税收入完成41万，同比增收41万元。

2、非税收入完成情况：非税收入完成4863万元，同比增收677万元，增长16.17%，其中：专项收入完成526万元，同比增收86万元，增长19.55%；行政事业性收费完成3803万元，同比增收1276万元，增长50.49%；罚没收入完成282万元，同比减收766万元，降低73.09%；国有资源（资产）有偿使用收入完成228万元，同比增收57万元，增长33.33%；政府住房基金收入完成24万，同比增收24万元。

3、政府性基金完成情况：全县政府性基金收入完成8495万元，主要包括国有土地收益基金收入294万元；农业土地开发资金收入24万元；国有土地使用权出让收入2601万元；城市基础设施配套费收入14万元；污水处理费收入162万元；其他政府性基金收入5400万元。

（二）一般公共预算支出完成情况

2020年我县一般公共预算支出累计完成161082万元，占调整预算数166440万元的96.78%，同比降低5.15%。

主要项目执行情况如下：1、一般公共服务支出15328万元，占调整预算数15451万元的99.20%，同比降低4.88%。2、公共安全支出5953万元，占调整预算数6098万元的97.62%，同比增长0.95%。3、教育支出20799万元，占调整预算数22586万元的92.08%，同比降低1.83%。4、科学技术支出190万元，占调整预算数190万元的100%，同比降低1.04%。5、文化旅游体育与传媒支出3660元，占调整预算数3917万元的93.44%，同比降低2.89%。6、社会保障和就业支出26943万元，占调整预算数26955万元的99.96%，同比增长14.72%。7、卫生健康支出20171万元，占调整预算数20334万元的99.20%，同比增长74.41%。8、节能环保支出6680万元，占调整预算数7406万元的90.20%，同比降低28.37%。9、城乡社区支出6564万元，占调整预算数6564万元的100%，同比增长62.35%。10、农林水支出43689万元，占调整预算数43727万元的99.91%，同比增长0.43%。11、交通运输支出1088万元，占调整预算数1623万元的67.04%，同比降低80.07%。12、资源勘探信息等支出1585万元，占调整预算数1615万元的98.14%，同比增长212.62%。13、商业服务等支出130万元，占调整预算数1133万元的11.47%，同比降低84.01%。14、自然资源海洋气象等支出1174万元，占调整预算数1174万元的100%，同比降低36.37%。15、住房保障支出3787万元，占调整预算数3787万元的100%，同比增长168.96%。16、粮油物资储备支出553万元，占调整预算数553万元的100%，同比降低3.15%。17、灾害防治及应急管理支出1465万元，占调整预算数1954万元的74.97%，同比降低16.29%。18、其他支出10万元，占调整预算数60万元的16.67%，同比降低98.43%。19、债务付息支出1250万元，占调整预算数1250万元的100%，同比增长10.72%。20、债务发行服务费8万元，占调整预算数8万元的100%。；21、金融服务费55万元，占调整预算数55万元的100%。

2、2020年政府性基金总支出为27498万元，占调整预算数30147万元的91.21%，其中包括文化旅游体育与传媒支出28万元，为占调整预算数28万元万元的233%；国有土地使用权出让收入安排的支出2804万元，为占调整预算数3556万元的78.85%；国有土地收益基金安排的支出248万元，为占调整预算数314万元的78.98%；污水处理费安排的支出122万元，为占调整预算数284万元的42.96%；其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出20040万元，为占调整预算数21620万元的92.69%；彩票公益金安排的支出227万元，为占调整预算数254万元的89.37%；债务付息支出419万元，为占调整预算数419万元的100%；债务发行费用支出20万元，为占调整预算数20万元的100%；抗疫特别国债安排的支出3590万元，为占调整预算数3600万元的99.72%。

（三）一般公共预算收支平衡情况

2020年我县总财力为172087万元，其中：一般公共财政预算收入10141万元，返还性收入2135万元，一般性转移支付收入128761万元，专项转移支付收入15718万元，调入资金3657万元，上年结余3728万元，债务转贷收入7657万元，调入预算稳定调节基金290万元。

2020年我县一般公共预算支出161082万元，债务还本支出5208万元，补充预算周转金99万元，上解上级支出340万元，收支相抵年终结余5358万元，结转下年支出5358万元，当年实现了财政收支平衡。

（四）基金收支平衡情况

2020年，我县基金预算收入完成 8495万元，上年结转 289万元，上级补助收入4710万元，其他调入资金253万，债务转贷收入18800万元，财力为32547万元，本年基金支出27498万元，调出资金2400万元，收支相抵年终政府性基金结余2649万元，结转下年支出 2649万元。

（五）2020年政府举借债务情况说明

我县2020年政府债务限额为62693万元，其中一般债务限额为37953万元，专项债务限额为24740万元；2020年政府债务余额为62690万元，其中：一般债务37950万元，专项债务24740万元，债务余额未超过限额；当年新增债券21252万元，其中：新增一般债券2452万元，新增专项债券18800万元。申请再融资债券为5205万元用于偿还到期的政府债券本金。还本5205万元，付息1669万元。 

（六）2020年“三公”经费情况说明

2020年全年“三公”经费预算594万元，支出执行332万元，为预算的55.89%，同比降低27.35%；其中，因公出国（境）费用0万元；公务接待费157万元，为预算的83.96%；公务用车购置及运行维护费175万元，为预算的44.08%。

二、2021年上半年财政预算执行情况

今年以来，在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，我们认真落实县委十三届十次全体会议暨县委经济工作会议、人民代表大会会议精神，牢固树立依法理财理念，以提高经济发展质量和效益为中心，以深化财政改革为主线，优化支出结构，加强绩效管理，厉行勤俭节约，保障改善民生，有力地促进了全县经济社会健康稳定发展。

（一）收入方面

截止6月底，我县一般公共预算收入完成9131万元，占年预期目标10648万元的85.75%。分部门看：税务部门完成2856万元，占年预期目标5785万元的49.37%；财政部门完成6275万元，占年预期目标4863万元的129.04%。

（二）支出方面

截止6月底，我县一般公共预算支出累计执行64969万元（个人部分支出24274万元、公用部分及专项支出40695万元），占调整预算数的54.97%，较上年同期降低12.83%。主要支出情况是：

1、一般公共服务支出6091万元，比上年同期增加1019万元，增长20%。

2、公共安全支出1820万元，比上年同期减少47万元，降低2.5%。

3、教育支出8030万元，比上年同期减少546万元，降低6.37%。

4、科学技术支出45万元，比上年同期减少4万元，降低8.16%。

5、文化旅游体育与传媒支出759万元，比上年同期减少507万元，降低40.05%（主要是上年融媒体中心建设支出300万元）。

6、社会保障和就业支出17382万元，比上年同期增加6336万元，增长57.36%（主要是补缴了残疾人保障金1588万元、支付了机关事业养老保险财政补助4000万元）。

7、卫生健康支出8977万元，比上年同期减少3739万元，降低29.4%。

8、节能环保支出3365万元，比上年同期减少37万元，降低1.09%。

9、城乡社区事务支出2590万元，比上年同期增加337万元，增长14.96%。

10、农林水支出8305万元，比上年同期减少15023万元，降低64.4 %（主要是统筹整合政策文件确定较晚，各项目单位前期设计及招投标手续延迟导致项目实施进度缓慢）。

11、交通运输支出2174万元，比上年同期增加1739万元，增长399.77%（主要用于新增刘家庄至桃坡公路改造工程1805万元）。

12、资源勘探工业信息等支出274万元，比上年同期减少690万元，降低71.58%（主要是专项资金指标文件下达较迟）。

13、商业服务业等支出172万元，比上年同期增加117万元，增长212.73%（主要用于梨树防冻减灾、梨花节等费用）。

14、自然资源海洋气象等支出203万元，比上年同期减少20万元，降低8.62%。 

15、住房保障支出2088万元，比上年同期增加309万元，增长17.37%。  

16、粮油物资储备支出81万元，比上年同期减少38万元，降低31.93%。                                                       

17、债务还本付息支出1299万元，比上年同期增加694万元，增长114.71%（主要是一次性偿还了全年债务利息）。

18、灾害防治及应急管理支出831万元，比上年同期增加64万元，增长8.34%。

19.其他支出483万元。

政府性基金预算支出2066万元，比上年同期减少6471万元，降低313.21%（主要是今年上半年未增加专项债券）。 

三、上半年预算执行的主要做法

今年以来，我们认真贯彻落实积极的财政政策，围绕人代会批准的预算目标，优化支出结构，贯彻新发展理念，从百年党史中汲取奋进的智慧和力量，在增收节支上发力，在提高财政绩效上用功，兜牢了“三保”底线，确保了事关改革、发展、稳定大局的项目支出，确保了财政平稳运行。

一是分解任务强化考核。为确保全县财政收支任务的圆满完成，财税部门分别召开部门会议，层层分解了任务，制定了更加明确的工作目标，完善了严格的考核办法，形成了人人有任务，层层抓落实的良好局面。同时，我们坚持加强日常考核，与税务部门协调联动，建立了财税旬碰头、月分析制度，加强沟通联系，强化分析研判，及时关注入库动态，紧盯收入进度，确保各项收入及时入库。

二是扎实做好增收工作。继续实施积极的财政政策，培育新型财源，夯实财政增收基础。严格依法依规组织收入，压实全年财政收入基数，科学制定了收入计划，协调税务部门做好了税收征管工作，加强对重点行业与企业的税源监控和经济税收分析，做好收入分析预测，做到了主体税种紧抓不放、地方小税不遗不漏、非税收入严格征缴，确保了各项收入应收尽收。

三是从严落实节支措施。树立过紧日子理念，优先保障“三保”支出，大力压减非刚性、非重点项目支出和一般性支出。严把支出关，深入挖掘节支潜力，切实把有限的财政资金花在刀刃上、紧要处，让每笔钱都发挥出最大效用。

四是深化预算绩效管理。深化绩效管理改革,将绩效理念和方法融入了预算编制、执行和监督全过程，推进了预算和绩效管理一体化，推进了预算绩效管理重点环节扩围增效，做“优”绩效目标，做“实”绩效监控，做“深”绩效评价，做“精”财政重点绩效评价。强化了绩效目标、绩效评价结果的运用，确保资金使用安全、规范、高效。

四、目前预算执行中存在的问题

半年来，财税部门积极发挥职能作用，各项收入应收尽收，重点支出、脱贫攻坚与乡村振兴的有效衔接得到较好保障，财政工作取得新的进展，但也存在一些问题和差距。主要是：财政增收基础薄弱，税源结构单一；收支平衡矛盾突出，收入增长与支出增长反差强烈；随着政府债务逐步到期，还本付息偿还压力较大；保障民生改善和乡村振兴任务繁重，需要大量的财力，加之政策性增支因素很多，因此全县的财政支出压力仍然很大。对于这些问题，我们将高度重视，采取措施认真加以解决。

主任、副主任、各位委员，半年来，我们围绕大局，着眼发展，创新务实，较好地保持了全县财政运行正常运转。在后半年的工作中，我们将在县委、县政府的领导下，在县人大、县政协的监督支持下，进一步强化收入、加大征管、优化结构、发挥职能、锐意进取，确保2021年财政预期目标任务圆满完成，为奋力开创全县经济高质量发展新局面贡献应有力量！